XXX有限公司應(yīng)收帳款管理制度為保證公司能最大可能的利用客戶用拓展市場以利于銷售公司的商品，同時又要以最小的壞賬損失代價來保證公司資金安全，防范經(jīng)營風(fēng)險；要高度重視應(yīng)收賬款內(nèi)部控制，優(yōu)化內(nèi)部控制措施，調(diào)整銷售和催收政策，做好應(yīng)收賬款風(fēng)險管控、催收成本管控工作，盡可能全額收回應(yīng)收款項，減少壞賬損失，保障企業(yè)的收入利益不受損。特制定本制度。一、應(yīng)收賬款的核算1、銷售人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應(yīng)按信用檔案中對應(yīng)客戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。2、公司銷售部及相關(guān)部門...