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內部控制評價制度VIP免費

內部控制評價制度第一章綜述第一條本制度規(guī)定了XX股份有限公司(以下簡稱“公司”)內部控制評價的相關管理要求,旨在及時發(fā)現(xiàn)公司內部控制缺陷,提出和實施改進方案,確保內部控制有效運行。第二章定義和范圍第二條定義1、內部控制評價:是指由公司董事會或類似權力機構對公司內部控制有效性進行全面評價,形成評價結論,出具評價報告的過程。2、內部控制有效性:是指公司建立與實施內部控制能夠為控制目標的實現(xiàn)提供合理的保證,包括內部控制設計的有效性和內部控制運行的有效性。第三條適用范圍本制度適用于本公司,其他子公司參照執(zhí)行。第三章部門權責第四條審計中心...

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